Наименование кружка
АБ
№ п/п
ФИО педагога дополнительного образования
1 Заработная плата согласно тарификации., руб.
1400,45
836,49
2 Количество учащихся (воспитанников), чел.
12
5
3 Количество учебных часов (в месяц), час.
8
4
Калькуляционные статьи расходов
КОСГУ
Смета
Показатели расходов по Показатели
виду услуг
ПРЯМЫЕ ЗАТРАТЫ
4 Оплата исполнителю услуг за 1 уч.час занятий, руб.
211
175,06
1400,48
209,12
ФНД, руб. (10% от ФОТ)
211
17,51
140,08
20,91
резерв, руб. (для оплаты отпускных 2,5 % от дохода)
211
10,94
87,52
13,07
начисления на оплату труда, руб. (30,2% от ФОТ)
213
61,46
491,68
73,42
264,97
2119,76
316,52
211
53,39
427,12
63,78
Оплата вспомогательному составу, руб. (2% от дохода)
211
8,75
70,00
10,46
резерв, руб. (для оплаты отпускных 0,7 % от дохода)
211
3,06
24,48
3,66
начисления на оплату труда, руб. (30,2% от ФОТ)
213
19,69
157,52
23,53
Итого на оплату труда (80% от дохода)
210
350,12
2800,96
418,24
ВСЕГО на оплату труда (80% от дохода)
210
349,86
2798,88
417,95
6 приобретение основных средств (оборудования), руб.
310
38,51
308,08
46,01
7 приобретение материальных запасов, руб.
340
22,01
176,08
26,30
КОСВЕННЫЕ ЗАТРАТЫ
8 услуги связи, руб.
9 транспортные услуги, руб.
10 коммунальные услуги, руб.
11 услуги, работы по содержанию имущества, руб.
12 прочие услуги, руб.
13 прочие расходы, руб.
221
222
223
225
226
290
2,49
21,01
3,50
19,92
168,08
28,00
2,98
25,09
4,18
87,53
700,24
104,56
Итого затраты на оплату труда пед.персонала
КОСВЕННЫЕ ЗАТРАТЫ
Оплата административно-управленческому персоналу, руб.
5 (12,2% от дохода)
ПРЯМЫЕ ЗАТРАТЫ
Итого на содержание учреждения (20% от дохода)
15 Расходы на 1 час, руб. (сумма п.п.5 -13)
437,65
522,80
3501,20
2091,20
17 Расходы на 1 ребенка за месяц, руб. ( п.16 / п. 2)
291,77
418,24
18 Коэффициент рентабельности услуги, %
Предельная цена услуги на 1 ребенка за месяц, руб.
19 ((п.17 *п.18)+п.17)
174,19
91,28
800,0
800,0
16 Расходы в месяц, руб. (п. 15 * п. 3 )
АБВГДейка
Подготовка к школе
836,49
805,41
805,19
805,41
928,88
805,19
5
5
5
3
6
3
4
4
4
4
4
4
Смета
Смета
Смета
Смета
Смета
расходов по Показатели расходов по Показатели расходов по Показатели расходов по Показатели расходов по Показатели
виду услуг
виду услуг
виду услуг
виду услуг
виду услуг
836,48
201,35
805,40
201,30
805,20
201,35
805,40
232,22
928,88
201,30
83,64
20,14
80,56
20,13
80,52
20,14
80,56
23,22
92,88
20,13
52,28
12,58
50,32
12,58
50,32
12,58
50,32
14,51
58,04
12,58
293,68
70,69
282,76
70,67
282,68
70,69
282,76
81,52
326,08
70,67
1266,08
304,76
1219,04
304,68
1218,72
304,76
1219,04
351,47
1405,88
304,68
255,12
61,41
245,64
61,40
245,60
61,41
245,64
70,83
283,32
61,40
41,84
10,07
40,28
10,07
40,28
10,07
40,28
11,61
46,44
10,07
14,64
3,52
14,08
3,52
14,08
3,52
14,08
4,06
16,24
3,52
94,12
22,65
90,60
22,65
90,60
22,65
90,60
26,12
104,48
22,65
3345,92
402,70
3221,60
402,60
3220,80
402,70
3221,60
464,44
3715,52
402,60
1671,80
402,41
1609,64
402,32
1609,28
402,41
1609,64
464,09
1856,36
402,32
184,04
44,30
177,20
44,29
177,16
44,30
177,20
51,09
204,36
44,29
105,20
25,32
101,28
25,31
101,24
25,32
101,28
29,20
116,80
25,31
11,92
100,36
16,72
2,87
24,16
4,03
11,48
96,64
16,12
2,87
24,16
4,03
11,48
96,64
16,12
2,87
24,16
4,03
11,48
96,64
16,12
3,31
27,87
4,64
13,24
111,48
18,56
2,87
24,16
4,03
418,24
100,68
402,72
100,65
402,60
100,68
402,72
116,11
464,44
100,65
503,38
503,25
503,38
580,55
503,25
2013,52
2013,00
2013,52
2322,20
2013,00
402,70
402,60
671,17
387,03
671,00
98,66
98,71
227,78
468,43
227,87
800,0
800,0
2200,0
2200,0
2200,0
овка к школе
805,19
805,99
743,32
3
2
2
4
4
Смета
расходов
по виду
услуг
Показатели
4
Смета
расходов
по виду
услуг
Показатели
Смета
расходов
по виду
услуг
805,20
201,50
806,00
185,83
743,32
80,52
20,15
80,60
18,58
74,32
50,32
12,59
50,36
11,61
46,44
282,68
70,74
282,96
65,24
260,96
1218,72
304,98
1219,92
281,26
1125,04
245,60
61,46
245,84
56,68
226,72
40,28
10,08
40,32
9,29
37,16
14,08
3,53
14,12
3,25
13,00
90,60
22,67
90,68
20,90
83,60
3220,80
403,00
3224,00
371,66
2973,28
1609,28
402,72
1610,88
371,38
1485,52
177,16
44,33
177,32
40,88
163,52
101,24
25,34
101,36
23,37
93,48
11,48
96,64
16,12
2,87
24,18
4,03
11,48
96,72
16,12
2,65
22,30
3,72
10,60
89,20
14,88
402,60
100,75
403,00
92,92
371,68
503,75
464,58
2015,00
1858,32
1007,50
929,16
118,36
136,77
2200,0
2200,0
20 Плановый доход в месяц, руб. (п. 19 * п. 2)
Заведующий _______________________
9600
4000
4000
4000
6600
13200
6600
4400
4400
Наименование кружка
№ п/п
ФИО педагога дополнительного образования
1 Заработная плата согласно тарификации., руб.
805,27
1610,70
2 Количество учащихся (воспитанников), чел.
6
14
3 Количество учебных часов (в месяц), час.
4
8
Калькуляционные статьи расходов
КОСГУ
Смета
Показатели расходов по Показатели
виду услуг
ПРЯМЫЕ ЗАТРАТЫ
4 Оплата исполнителю услуг за 1 уч.час занятий, руб.
211
201,32
805,28
201,34
ФНД, руб. (10% от ФОТ)
211
20,13
80,52
20,13
резерв, руб. (для оплаты отпускных 2,5 % от дохода)
211
12,58
50,32
12,58
начисления на оплату труда, руб. (30,2% от ФОТ)
213
70,68
282,72
70,68
304,71
1218,84
304,73
211
61,40
245,60
61,41
Оплата вспомогательному составу, руб. (2% от дохода)
211
10,07
40,28
10,07
резерв, руб. (для оплаты отпускных 0,7 % от дохода)
211
3,52
14,08
3,52
начисления на оплату труда, руб. (30,2% от ФОТ)
213
22,65
90,60
22,65
97,64
390,56
97,65
210
402,35
1609,40
402,38
6 приобретение основных средств (оборудования), руб.
310
44,29
177,16
44,29
7 приобретение материальных запасов, руб.
340
25,32
101,28
25,32
221
222
223
2,87
11,48
2,87
11 услуги, работы по содержанию имущества, руб.
225
24,16
96,64
24,16
12 прочие услуги, руб.
226
4,03
16,12
4,03
13 прочие расходы, руб.
290
100,66
402,64
100,67
Итого затраты на оплату труда пед.персонала
КОСВЕННЫЕ ЗАТРАТЫ
Оплата административно-управленческому персоналу, руб.
5 (12,2% от дохода)
Итого затраты на оплату труда адм.и вспом.персонала
ВСЕГО на оплату труда (80% от дохода)
ПРЯМЫЕ ЗАТРАТЫ
КОСВЕННЫЕ ЗАТРАТЫ
8 услуги связи, руб.
9 транспортные услуги, руб.
10 коммунальные услуги, руб.
Итого на содержание учреждения (20% от дохода)
15 Расходы на 1 час, руб. (сумма п.п.5 -13)
503,30
503,35
2013,20
4026,80
17 Расходы на 1 ребенка за месяц, руб. ( п.16 / п. 2)
335,53
287,63
18 Коэффициент рентабельности услуги, %
Предельная цена услуги на 1 ребенка за месяц, руб.
19 ((п.17 *п.18)+п.17)
138,43
178,14
800,0
800,0
4800
11200
16 Расходы в месяц, руб. (п. 15 * п. 3 )
20 Плановый доход в месяц, руб. (п. 19 * п. 2)
История и культура города
Давайте дру
1610,70
805,41
743,33
669,60
594,66
805,41
14
4
6
5
4
4
8
4
4
4
4
4
Смета
Смета
Смета
Смета
Смета
расходов по Показатели расходов по Показатели расходов по Показатели расходов по Показатели расходов по Показатели
виду услуг
виду услуг
виду услуг
виду услуг
виду услуг
1610,72
201,35
805,40
185,83
743,32
167,40
669,60
148,67
594,68
201,35
161,04
20,14
80,56
18,58
74,32
16,74
66,96
14,87
59,48
20,14
100,64
12,58
50,32
11,61
46,44
10,46
41,84
9,29
37,16
12,58
565,44
70,69
282,76
65,24
260,96
58,77
235,08
52,19
208,76
70,69
2437,84
304,76
1219,04
281,26
1125,04
253,37
1013,48
225,02
900,08
304,76
491,28
61,41
245,64
56,68
226,72
51,06
204,24
45,34
181,36
61,41
80,56
10,07
40,28
9,29
37,16
8,37
33,48
7,43
29,72
10,07
28,16
3,52
14,08
3,25
13,00
2,93
11,72
2,60
10,40
3,52
181,20
22,65
90,60
20,90
83,60
18,83
75,32
16,72
66,88
22,65
781,20
97,65
390,60
90,12
360,48
81,19
324,76
72,09
288,36
97,65
3219,04
402,41
1609,64
371,38
1485,52
334,56
1338,24
297,11
1188,44
402,41
354,32
44,30
177,20
40,88
163,52
36,83
147,32
32,71
130,84
44,30
202,56
25,32
101,28
23,37
93,48
21,05
84,20
18,70
74,80
25,32
22,96
2,87
11,48
2,65
10,60
2,39
9,56
2,12
8,48
2,87
193,28
24,16
96,64
22,30
89,20
20,09
80,36
17,84
71,36
24,16
32,24
4,03
16,12
3,72
14,88
3,35
13,40
2,97
11,88
4,03
805,36
100,68
402,72
92,92
371,68
83,70
334,80
74,34
297,36
100,68
503,38
464,58
418,50
371,68
503,38
2013,52
1858,32
1674,00
1486,72
2013,52
503,38
309,72
334,80
371,68
503,38
58,93
158,30
138,95
330,48
217,85
800,0
800,0
800,0
1600,0
1600,0
3200
4800
4000
6400
6400
Давайте дружить
805,41
668,99
1400,46
4
4
8
4
4
Смета
расходов
по виду
услуг
Показатели
8
Смета
расходов
по виду
услуг
Показатели
Смета
расходов
по виду
услуг
805,40
167,25
669,00
175,06
1400,48
80,56
16,73
66,92
17,51
140,08
50,32
10,45
41,80
10,94
87,52
282,76
58,72
234,88
61,46
491,68
1219,04
253,15
1012,60
264,97
2119,76
245,64
51,01
204,04
53,39
427,12
40,28
8,36
33,44
8,75
70,00
14,08
2,93
11,72
3,06
24,48
90,60
18,81
75,24
19,69
157,52
390,60
81,11
324,44
84,89
679,12
1609,64
334,26
1337,04
349,86
2798,88
177,20
36,80
147,20
38,51
308,08
101,28
21,03
84,12
22,01
176,08
11,48
2,38
9,52
2,49
19,92
96,64
20,07
80,28
21,01
168,08
16,12
3,35
13,40
3,50
28,00
402,72
83,63
334,52
87,53
700,24
418,13
437,65
1672,52
3501,20
418,13
437,65
282,66
265,59
1600,0
1600,0
6400
12800
Заведующий _______________________
МАДОУ № 58 "Петушок"
Расчет калькуляции себестоимости услуги и предельной цены стоимости кружка (в месяц)
Наименование кружка
№ п/п
ФИО педагога дополнительного образования
1 Заработная плата согласно тарификации., руб.
2787,75
1672,48
2 Количество учащихся (воспитанников), чел.
6
3
3 Количество учебных часов (в месяц), час.
12
8
Калькуляционные статьи расходов
КОСГУ
Смета
Показатели расходов по Показатели
виду услуг
ПРЯМЫЕ ЗАТРАТЫ
4 Оплата исполнителю услуг за 1 уч.час занятий, руб.
211
232,31
2787,72
209,06
ФНД, руб. (10% от ФОТ)
211
23,23
278,76
20,91
резерв, руб. (для оплаты отпускных 2,5 % от дохода)
211
14,52
174,24
13,07
начисления на оплату труда, руб. (30,2% от ФОТ)
213
81,56
978,72
73,40
351,62
4219,44
316,44
211
70,86
850,32
63,76
Оплата вспомогательному составу, руб. (2% от дохода)
211
11,62
139,44
10,45
резерв, руб. (для оплаты отпускных 0,7 % от дохода)
211
4,07
48,84
3,66
начисления на оплату труда, руб. (30,2% от ФОТ)
213
26,14
313,68
23,52
112,69
1352,28
101,39
210
464,31
5571,72
417,83
6 приобретение основных средств (оборудования), руб.
310
51,11
613,32
45,99
7 приобретение материальных запасов, руб.
340
29,21
350,52
26,29
221
222
223
3,31
39,72
2,98
11 услуги, работы по содержанию имущества, руб.
225
27,88
334,56
25,09
12 прочие услуги, руб.
226
4,65
55,80
4,18
13 прочие расходы, руб.
290
116,16
1393,92
104,53
Итого затраты на оплату труда пед.персонала
КОСВЕННЫЕ ЗАТРАТЫ
Оплата административно-управленческому персоналу, руб.
5 (12,2% от дохода)
Итого затраты на оплату труда адм.и вспом.персонала
ВСЕГО на оплату труда (80% от дохода)
ПРЯМЫЕ ЗАТРАТЫ
КОСВЕННЫЕ ЗАТРАТЫ
8 услуги связи, руб.
9 транспортные услуги, руб.
10 коммунальные услуги, руб.
Итого на содержание учреждения (20% от дохода)
15 Расходы на 1 час, руб. (сумма п.п.5 -13)
580,78
522,65
16 Расходы в месяц, руб. (п. 15 * п. 3 )
6969,36
4181,20
17 Расходы на 1 ребенка за месяц, руб. ( п.16 / п. 2)
1161,56
1393,73
18 Коэффициент рентабельности услуги, %
Предельная цена услуги на 1 ребенка за месяц, руб.
19 ((п.17 *п.18)+п.17)
89,40
57,85
2200,0
2200,0
20 Плановый доход в месяц, руб. (п. 19 * п. 2)
13200
6600
Развитие
1672,48
805,27
700,16
805,41
1610,70
669,60
3
2
4
3
6
2
8
4
4
4
8
4
Смета
Смета
Смета
Смета
Смета
расходов по Показатели расходов по Показатели расходов по Показатели расходов по Показатели расходов по Показатели
виду услуг
виду услуг
виду услуг
виду услуг
виду услуг
1672,48
201,32
805,28
175,04
700,16
201,35
805,40
201,34
1610,72
167,40
167,28
20,13
80,52
17,50
70,00
20,14
80,56
20,13
161,04
16,74
104,56
12,58
50,32
10,94
43,76
12,58
50,32
12,58
100,64
10,46
587,20
70,68
282,72
61,45
245,80
70,69
282,76
70,68
565,44
58,77
2531,52
304,71
1218,84
264,93
1059,72
304,76
1219,04
304,73
2437,84
253,37
510,08
61,40
245,60
53,39
213,56
61,41
245,64
61,41
491,28
51,06
83,60
10,07
40,28
8,75
35,00
10,07
40,28
10,07
80,56
8,37
29,28
3,52
14,08
3,06
12,24
3,52
14,08
3,52
28,16
2,93
188,16
22,65
90,60
19,69
78,76
22,65
90,60
22,65
181,20
18,83
811,12
97,64
390,56
84,89
339,56
97,65
390,60
97,65
781,20
81,19
3342,64
402,35
1609,40
349,82
1399,28
402,41
1609,64
402,38
3219,04
334,56
367,92
44,29
177,16
38,51
154,04
44,30
177,20
44,29
354,32
36,83
210,32
25,32
101,28
22,01
88,04
25,32
101,28
25,32
202,56
21,05
23,84
2,87
11,48
2,49
9,96
2,87
11,48
2,87
22,96
2,39
200,72
24,16
96,64
21,00
84,00
24,16
96,64
24,16
193,28
20,09
33,44
4,03
16,12
3,50
14,00
4,03
16,12
4,03
32,24
3,35
836,24
100,66
402,64
87,52
350,08
100,68
402,72
100,67
805,36
83,70
503,30
437,60
503,38
503,35
418,50
2013,20
1750,40
2013,52
4026,80
1674,00
1006,60
437,60
671,17
671,13
837,00
118,56
402,74
227,78
227,80
186,74
2200,0
2200,0
2200,0
2200,0
2500,0
4400
8800
6600
13200
4800
руб.
Карапуз клуб
669,60
669,60
1672,65
836,49
669,00
2
3
8
5
4
4
4
Смета
расходов
по виду
услуг
Показатели
8
Смета
расходов
по виду
услуг
Показатели
4
Смета
расходов
по виду
услуг
Показатели
4
Смета
расходов
по виду
услуг
Смета
Показатели расходов по
виду услуг
669,60
167,40
669,60
209,08
1672,64
209,12
836,48
167,25
669,00
66,96
16,74
66,96
20,91
167,28
20,91
83,64
16,73
66,92
41,84
10,46
41,84
13,07
104,56
13,07
52,28
10,45
41,80
235,08
58,77
235,08
73,40
587,20
73,42
293,68
58,72
234,88
1013,48
253,37
1013,48
316,46
2531,68
316,52
1266,08
253,15
1012,60
204,24
51,06
204,24
63,77
510,16
63,78
255,12
51,01
204,04
33,48
8,37
33,48
10,45
83,60
10,46
41,84
8,36
33,44
11,72
2,93
11,72
3,66
29,28
3,66
14,64
2,93
11,72
75,32
18,83
75,32
23,52
188,16
23,53
94,12
18,81
75,24
324,76
81,19
324,76
101,40
811,20
101,43
405,72
81,11
324,44
1338,24
334,56
1338,24
417,86
3342,88
417,95
1671,80
334,26
1337,04
147,32
36,83
147,32
46,00
368,00
46,01
184,04
36,80
147,20
84,20
21,05
84,20
26,29
210,32
26,30
105,20
21,03
84,12
9,56
2,39
9,56
2,98
23,84
2,98
11,92
2,38
9,52
80,36
20,09
80,36
25,09
200,72
25,09
100,36
20,07
80,28
13,40
3,35
13,40
4,18
33,44
4,18
16,72
3,35
13,40
334,80
83,70
334,80
104,54
836,32
104,56
418,24
83,63
334,52
418,50
522,70
522,80
418,13
1674,00
4181,60
2091,20
1672,52
558,00
522,70
418,24
418,13
330,11
359,15
473,83
473,98
2500,0
2500,0
2500,0
2500,0
7200
19200
12000
9600
Заведующий МАДОУ № 27. _______________________
Наименование кружка
№ п/п
ФИО педагога дополнительного образования
1 Заработная плата согласно тарификации., руб.
594,66
496,00
2 Количество учащихся (воспитанников), чел.
4
4
3 Количество учебных часов (в месяц), час.
4
4
Калькуляционные статьи расходов
КОСГУ
Смета
Показатели расходов по Показатели
виду услуг
ПРЯМЫЕ ЗАТРАТЫ
4 Оплата исполнителю услуг за 1 уч.час занятий, руб.
211
148,67
594,68
124,00
ФНД, руб. (10% от ФОТ)
211
14,87
59,48
12,40
резерв, руб. (для оплаты отпускных 2,5 % от дохода)
211
9,29
37,16
7,75
начисления на оплату труда, руб. (30,2% от ФОТ)
213
52,19
208,76
43,53
225,02
900,08
187,68
211
45,34
181,36
37,82
Оплата вспомогательному составу, руб. (2% от дохода)
211
7,43
29,72
6,20
резерв, руб. (для оплаты отпускных 0,7 % от дохода)
211
2,60
10,40
2,17
начисления на оплату труда, руб. (30,2% от ФОТ)
213
16,72
66,88
13,95
72,09
288,36
60,14
210
297,11
1188,44
247,82
6 приобретение основных средств (оборудования), руб.
310
32,71
130,84
27,28
7 приобретение материальных запасов, руб.
340
18,70
74,80
15,59
221
222
223
2,12
8,48
1,77
11 услуги, работы по содержанию имущества, руб.
225
17,84
71,36
14,88
12 прочие услуги, руб.
226
2,97
11,88
2,48
13 прочие расходы, руб.
290
74,34
297,36
62,00
Итого затраты на оплату труда пед.персонала
КОСВЕННЫЕ ЗАТРАТЫ
Оплата административно-управленческому персоналу, руб.
5 (12,2% от дохода)
Итого затраты на оплату труда адм.и вспом.персонала
ВСЕГО на оплату труда (80% от дохода)
ПРЯМЫЕ ЗАТРАТЫ
КОСВЕННЫЕ ЗАТРАТЫ
8 услуги связи, руб.
9 транспортные услуги, руб.
10 коммунальные услуги, руб.
Итого на содержание учреждения (20% от дохода)
15 Расходы на 1 час, руб. (сумма п.п.5 -13)
371,68
310,00
1486,72
1240,00
17 Расходы на 1 ребенка за месяц, руб. ( п.16 / п. 2)
371,68
310,00
18 Коэффициент рентабельности услуги, %
Предельная цена услуги на 1 ребенка за месяц, руб.
19 ((п.17 *п.18)+п.17)
115,24
158,06
800,0
800,0
3200
3200
16 Расходы в месяц, руб. (п. 15 * п. 3 )
20 Плановый доход в месяц, руб. (п. 19 * п. 2)
Разноцветный мир
496,00
836,99
668,99
805,83
1337,99
805,99
4
3
8
6
4
4
4
4
4
4
8
4
Смета
Смета
Смета
Смета
Смета
расходов по Показатели расходов по Показатели расходов по Показатели расходов по Показатели расходов по Показатели
виду услуг
виду услуг
виду услуг
виду услуг
виду услуг
496,00
209,25
837,00
167,25
669,00
201,46
805,84
167,25
1338,00
201,50
49,60
20,93
83,72
16,73
66,92
20,15
80,60
16,73
133,84
20,15
31,00
13,08
52,32
10,45
41,80
12,59
50,36
10,45
83,60
12,59
174,12
73,46
293,84
58,72
234,88
70,73
282,92
58,72
469,76
70,74
750,72
316,72
1266,88
253,15
1012,60
304,93
1219,72
253,15
2025,20
304,98
151,28
63,82
255,28
51,01
204,04
61,45
245,80
51,01
408,08
61,46
24,80
10,46
41,84
8,36
33,44
10,07
40,28
8,36
66,88
10,08
8,68
3,66
14,64
2,93
11,72
3,53
14,12
2,93
23,44
3,53
55,80
23,54
94,16
18,81
75,24
22,67
90,68
18,81
150,48
22,67
240,56
101,48
405,92
81,11
324,44
97,72
390,88
81,11
648,88
97,74
991,28
418,20
1672,80
334,26
1337,04
402,65
1610,60
334,26
2674,08
402,72
109,12
46,04
184,16
36,80
147,20
44,32
177,28
36,80
294,40
44,33
62,36
26,31
105,24
21,03
84,12
25,33
101,32
21,03
168,24
25,34
7,08
2,98
11,92
2,38
9,52
2,87
11,48
2,38
19,04
2,87
59,52
25,11
100,44
20,07
80,28
24,18
96,72
20,07
160,56
24,18
9,92
4,19
16,76
3,35
13,40
4,03
16,12
3,35
26,80
4,03
248,00
104,63
418,52
83,63
334,52
100,73
402,92
83,63
669,04
100,75
523,13
418,13
503,65
418,13
503,75
2092,52
1672,52
2014,60
3345,04
2015,00
697,51
209,07
335,77
836,26
503,75
14,69
282,66
138,26
91,33
217,62
800,0
800,0
800,0
1600,0
1600,0
2400
6400
4800
6400
6400
Непоседы
805,99
836,83
668,99
836,50
4
4
4
6
4
4
Смета
расходов
по виду
услуг
Показатели
4
Смета
расходов
по виду
услуг
Показатели
4
Смета
расходов
по виду
услуг
Показатели
Смета
расходов
по виду
услуг
806,00
209,21
836,84
167,25
669,00
209,13
836,52
80,60
20,92
83,68
16,73
66,92
20,91
83,64
50,36
13,08
52,32
10,45
41,80
13,07
52,28
282,96
73,45
293,80
58,72
234,88
73,42
293,68
1219,92
316,66
1266,64
253,15
1012,60
316,53
1266,12
245,84
63,81
255,24
51,01
204,04
63,79
255,16
40,32
10,46
41,84
8,36
33,44
10,46
41,84
14,12
3,66
14,64
2,93
11,72
3,66
14,64
90,68
23,53
94,12
18,81
75,24
23,53
94,12
390,96
101,46
405,84
81,11
324,44
101,44
405,76
1610,88
418,12
1672,48
334,26
1337,04
417,97
1671,88
177,32
46,03
184,12
36,80
147,20
46,01
184,04
101,36
26,31
105,24
21,03
84,12
26,30
105,20
11,48
2,98
11,92
2,38
9,52
2,98
11,92
96,72
25,11
100,44
20,07
80,28
25,10
100,40
16,12
4,18
16,72
3,35
13,40
4,18
16,72
403,00
104,61
418,44
83,63
334,52
104,57
418,28
523,03
418,13
522,83
2092,12
1672,52
2091,32
523,03
418,13
348,55
205,91
282,66
359,04
1600,0
1600,0
1600,0
6400
6400
9600
Заведующий _______________________
Расчет калькуляции себестоимости услуги и предельной цены стоимости кружка (в
месяц)
Танцевально-игровая
гимнастика
Наименование кружка
№ п/п
ФИО педагога дополнительного образования
1 Заработная плата согласно тарификации., руб.
2 Количество учащихся (воспитанников), чел.
3 Количество учебных часов (в месяц), час.
Калькуляционные статьи расходов
743,99
6
4
КОСГУ
Смета
Показатели расходов по
виду услуг
ПРЯМЫЕ ЗАТРАТЫ
4 Оплата исполнителю услуг за 1 уч.час занятий, руб.
211
186,00
744,00
ФНД, руб. (10% от ФОТ)
211
18,60
74,40
резерв, руб. (для оплаты отпускных 2,5 % от дохода)
211
11,63
46,52
начисления на оплату труда, руб. (30,2% от ФОТ)
Итого затраты на оплату труда пед.персонала
КОСВЕННЫЕ ЗАТРАТЫ
Оплата административно-управленческому персоналу, руб.
5 (12,2% от дохода)
213
65,30
281,53
261,20
1126,12
211
56,73
226,92
Оплата вспомогательному составу, руб. (2% от дохода)
211
9,30
37,20
резерв, руб. (для оплаты отпускных 0,7 % от дохода)
211
3,26
13,04
начисления на оплату труда, руб. (30,2% от ФОТ)
213
20,93
83,72
210
90,22
371,75
360,88
1487,00
310
340
40,92
23,39
163,68
93,56
2,65
22,32
3,72
10,60
89,28
14,88
93,00
372,00
Итого затраты на оплату труда адм.и вспом.персонала
ВСЕГО на оплату труда (80% от дохода)
ПРЯМЫЕ ЗАТРАТЫ
6 приобретение основных средств (оборудования), руб.
7 приобретение материальных запасов, руб.
КОСВЕННЫЕ ЗАТРАТЫ
8 услуги связи, руб.
9 транспортные услуги, руб.
10 коммунальные услуги, руб.
11 услуги, работы по содержанию имущества, руб.
12 прочие услуги, руб.
13 прочие расходы, руб.
Итого на содержание учреждения (20% от дохода)
15 Расходы на 1 час, руб. (сумма п.п.5 -13)
16 Расходы в месяц, руб. (п. 15 * п. 3 )
221
222
223
225
226
290
465,00
1860,00
17 Расходы на 1 ребенка за месяц, руб. ( п.16 / п. 2)
310,00
18 Коэффициент рентабельности услуги, %
Предельная цена услуги на 1 ребенка за месяц, руб.
19 ((п.17 *п.18)+п.17)
158,06
20 Плановый доход в месяц, руб. (п. 19 * п. 2)
Заведующий _______________________
800,0
4800
